Vì sao hồ sơ thuế của Công ty Asanzo bị chuyển qua Công an để truy cứu trách nhiệm hình sự?

Thứ tư, 23/10/2019 | 18:21 GMT+7

TUYẾT HƯƠNG

Cục thuế TP.HCM truy thu thuế Asanzo với số tiền lên tới 40,5 tỉ đồng, gồm các khoản truy thu thuế VAT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế thu nhập doanh nghiệp...

Cục thuế TP.HCM vừa ban hành quyết định xử phạt về thuế, truy thu với Công ty Cổ phần Tập đoàn Asanzo với tổng số tiền thuế truy thu, phạt, chậm nộp trên 68 tỉ đồng. Cục thuế TP.HCM cũng đã ký Quyết định chuyển hồ sơ cho PC03, Công an TP.HCM để truy cứu trách nhiệm hình sự.

Hồ sơ thuế của Công ty Asanzo bị chuyển qua Công an để truy cứu trách nhiệm hình sự.
Hồ sơ thuế của Công ty Asanzo bị chuyển qua Công an để truy cứu trách nhiệm hình sự.

Theo Tuoitre, Asanzo bị phạt 26,3 tỉ đồng trong đó phạt vi phạm hành chính với hành vi khai sai dẫn đến thiếu thuế phải nộp (4,9 tỉ đồng), phạt 1,5 lần tiền thuế VAT với hành vi không xuất hóa đơn khi bán hàng, trốn thuế VAT, có tình tiết tăng nặng (6,29 tỉ đồng).

Ngoài ra, Asanzo còn bị phạt 1,5 lần thuế tiêu thụ đặc biệt vì sử dụng hóa đơn bất hợp pháp trốn loại thuế này (14,6 tỉ đồng) cũng như phạt vi phạm hành chính vì sử dụng bất hợp pháp hóa đơn (trên 42,5 triệu đồng)…

Với biện pháp khắc phục hậu quả, Cục thuế TP.HCM yêu cầu truy thu thuế Asanzo với số tiền lên tới 40,5 tỉ đồng, trong đó gồm các khoản truy thu thuế VAT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân và các khoản do chậm nộp thuế.

Ngoài ra, Asanzo cũng bị điều chỉnh giảm khấu trừ thuế VAT qua thanh tra số tiền trên 288 triệu đồng, phải nộp tiền chậm nộp thuế trên 1,6 tỉ đồng. Số tiền chậm nộp trên tính đến ngày 22/10, nếu Asanzo nộp sau thời gian trên sẽ phải tự tính thêm tiền chậm nộp theo quy định.

Theo quyết định của Cục thuế TP.HCM, Asanzo đã thực hiện hàng loạt vi phạm trong việc khai thuế và khấu trừ thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân không đúng quy định của pháp luật. Với giao dịch liên kết, Asanzo cũng không kê khai theo phụ lục kèm theo tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị định 20/2017.

Đặc biệt, về hóa đơn, Cục thuế TP.HCM khẳng định Asanzo đã có vi phạm khi bán hàng, cung cấp dịch vụ mà không xuất hóa đơn, có sử dụng bất hợp pháp hóa đơn (hóa đơn đầu vào có nội dung được ghi không có thực, hóa đơn ghi mặt hàng điều hòa nhiệt độ nhưng nội dung thực là linh kiện máy điều hòa).

Văn bản 3731/QĐ-CT-TT-CHS về việc chuyển hồ sơ vụ vi phạm hành chính có dấu hiệu phạm tội để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với Công ty Cổ phần Tập đoàn Asanzo.
Văn bản 3731/QĐ-CT-TT-CHS về việc chuyển hồ sơ vụ vi phạm hành chính có dấu hiệu phạm tội để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với Công ty Cổ phần Tập đoàn Asanzo.

Doanh nghiệp này được xác định đã không ghi chép trong sổ sách kế toán mặt hàng linh kiện điều hòa nhiệt độ mua từ một số doanh nghiệp khác về gia công, sản xuất một phần và lắp ráp thành phẩm là mặt hàng điều hòa nhiệt độ (công suất từ 90.000 BTU trở xuống, có dán tem Asanzo, bao bì ghi nhãn hiệu Asanzo).

Trước đó, như chúng tôi đã thông tin, Cục trưởng Cục Thuế TP.HCM vừa có văn bản 3731/QĐ-CT-TT-CHS về việc chuyển hồ sơ vụ vi phạm hành chính có dấu hiệu phạm tội để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với Công ty Cổ phần Tập đoàn Asanzo, mã số thuế 0314074316.

Cụ thể, căn cứ biên bản thanh tra thuế ký ngày 7/10/2019 của đoàn thanh tra theo Quyết định số 1612/QĐ-CT-TTKT ngày 12/8/2019, ông Lê Duy Minh, Phó cục trưởng Cục thuế TP.HCM đã quyết định chuyển hồ sơ vụ vi phạm về thuế của Công ty Cổ phần Tập đoàn Asanzo đến Cơ quan Cảnh sát điều tra tội phạm về trật tự quản lý kinh tế và chức vụ (PC03), Công an TP.HCM để truy cứu trách nhiệm hình sự.

Hồ sơ, tài liệu vi phạm được Cục thuế TP.HCM chuyển cho PC03 gồm: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0314074316 do Sở Kế hoạch Đầu tư TP.HCM cấp. Quyết định số 1612/QĐ-CT-TTKT ngày 12/8/2019 của Cục trưởng Cục thuế TP.HCM. Biên bản thanh tra thuế ký ngày 7/10/2019 của đoàn thanh tra theo Quyết định số 1612/QĐ-CT-TTKT ngày 12/8/2019. Kết luận thanh tra số 650/KL-CT ngày 15/10/2019 của Cục trưởng Cục thuế TP.HCM. Quyết định xử lý số 5286/QĐ-CT-XP ngày 15/10/2019 của Cục trưởng Cục thuế TP.HCM.

Từ khóa: